PARERI – UFFICIO ITALIANO CAMBI – 18 MAGGIO 2006
PROVVEDIMENTO UIC 24 FEBBRAIO 2006 PER I PROFESSIONISTI CHIARIMENTI VARI
1. Modalità di identificazione – attributo D03
I valori ammessi sono indicati nell'Allegato B delle Istruzioni UIC, paragrafo 1.7 ("Codice Tipo di Identificazione").
2. Soggetti di cui alla lettera s-bis art. 2 D.Lgs. 56/2004 "… ogni altro soggetto che rende i servizi forniti da revisori contabili, periti, consulenti ed altri soggetti che svolgono attività in materia di amministrazione, contabilità e tributi"
Gli obblighi di identificazione, registrazione e segnalazione delle operazioni sospette saranno applicabili in seguito alla modifica del D.M. n. 141/2006, che dovrà aver luogo entro 240 gg. a partire dalla data di entrata in vigore (23/02/06) del decreto.
