D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231 – Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione e successive modificazioni e integrazioni.
Capo I – Disposizioni comuni
Art. 1
Definizioni
Art. 2
Definizioni di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo e finalità del decreto
Art. 3
Principi generali
Art. 4
Rapporti con il diritto comunitario
Capo II – Autorità
Art. 5
Ministero dell’economia e delle finanze
Art. 6
Unità di informazione finanziaria
Art. 7
Autorità di vigilanza di settore
Art. 8
Amministrazioni interessate, ordini professionali e Forze di polizia
Art. 9
Scambio di informazioni e collaborazione tra Autorità e Forze di polizia
Capo III – Soggetti destinatari degli obblighi
Art. 10
Destinatari
Art. 11
Intermediari finanziari e altri soggetti esercenti attività finanziaria
Art. 12
Professionisti
Art. 13
Revisori contabili
Art. 14
Altri soggetti
DEGLI OBBLIGHI
Capo I – Obblighi di adeguata verifica della clientela
Sezione I
Disposizioni di carattere generale
Art. 15
Obblighi di adeguata verifica della clientela da parte degli intermediari finanziari e degli altri soggetti esercenti attività finanziaria
Art. 16
Obblighi di adeguata verifica della clientela da parte dei professionisti e dei revisori contabili
Art. 17
Obblighi di adeguata verifica della clientela da parte di altri soggetti
Art. 18
Contenuto degli obblighi di adeguata verifica della clientela
Art. 19
Modalità di adempimento degli obblighi
Art. 20
Approccio basato sul rischio
Art. 21
Obblighi del cliente
Art. 22
Modalità
Art. 23
Obbligo di astensione
Art. 24
Attività di gioco
Sezione II
Obblighi semplificati di adeguata verifica della clientela
Art. 25
Obblighi semplificati
